Financieel overzicht | Jaarstukken 2022

Tabel: PF.6.1.01 Financieel programma overzicht

(bedragen x € 1.000)

Programma	Rekening 2021	Begroting 2022 primitief	Begroting 2022	Rekening 2022	Afwijking 2022

Totaal lasten	-67.463	0	-68.546	-66.829	1.716
6.1 Bedrijfsvoering	-67.463	0	-68.546	-66.829	1.716
6.1.1 Bedrijfsvoering	-61.756	0	-64.547	-62.831	1.716
PERSONELE LASTEN	-40.970	0	-40.913	-41.256	-342
GEMEENTEBREDE PERSONELE LASTEN	-2.048	0	-2.838	-2.649	190
VOORMALIG PERSONEEL	-903	0	-1.016	-987	29
OVERIGE LASTEN	-3.320	0	-4.691	-3.224	1.467
GEBOUWEN	-5.198	0	-5.665	-5.309	356
OVERIGE LASTEN PERSONEEL	-1.695	0	-1.858	-1.861	-2
OVERIGE LASTEN PERSONEEL	-933	0	-932	-752	180
OVERIGE LASTEN	-6.631	0	-6.633	-6.738	-104
OVERIGE LASTEN	-59	0	0	-57	-57
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	-5.707	0	-3.999	-3.999	0
9 MUTATIES RESERVES PROGRAMMA -13-	-5.707	0	-3.999	-3.999	0
Totaal baten	20.214	0	19.188	19.438	250
6.1 Bedrijfsvoering	20.214	0	19.188	19.438	250
6.1.1 Bedrijfsvoering	17.710	0	15.316	16.419	1.104
PERSONELE LASTEN	15.877	0	13.487	14.871	1.384
GEMEENTEBREDE PERSONELE LASTEN	0	0	0	0	0
VOORMALIG PERSONEEL	71	0	0	0	0
OVERIGE LASTEN	0	0	0	0	0
GEBOUWEN	1.172	0	921	880	-40
OVERIGE LASTEN PERSONEEL	0	0	0	3	3
OVERIGE LASTEN	531	0	908	604	-303
OVERIGE LASTEN	59	0	0	60	60
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	2.505	0	3.873	3.019	-854
9 MUTATIES RESERVES PROGRAMMA -13-	2.505	0	3.873	3.019	-854
Totaal saldo	-47.249	0	-49.357	-47.392	1.966
Saldo programma incl. mutaties reserves	-47.249	0	-49.357	-47.392	1.966
Totaal lasten	-67.463	0	-68.546	-66.829	1.716
6.1 Bedrijfsvoering	-67.463	0	-68.546	-66.829	1.716
6.1.1 Bedrijfsvoering	-61.756	0	-64.547	-62.831	1.716
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	-5.707	0	-3.999	-3.999	0
Totaal baten	20.214	0	19.188	19.438	250
6.1 Bedrijfsvoering	20.214	0	19.188	19.438	250
6.1.1 Bedrijfsvoering	17.710	0	15.316	16.419	1.104
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	2.505	0	3.873	3.019	-854

Tabel: PF.6.1.02 Verschillen tussen begroting na wijziging en realisatie

Analyse verschillen programma	Lasten	Baten
6.1.1 Bedrijfsvoering	1.716	1.104
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	0	-854
6.1 Bedrijfsvoering	1.716	250

Analyse

Een ‘min’ betekent een financieel nadeel voor de gemeente en een ‘plus’ een financieel voordeel. Een ‘I’ staat voor Incidenteel (eenmalig) en de ‘S’ voor Structureel (doorlopend). De financiële analyses zijn op hoofdlijnen en geven de belangrijkste financiële afwijkingen aan. Dat betekent dat de financiële verklaring niet in alle gevallen uitputtend zal zijn. Bedragen onder de € 0,1 miljoen laten wij doorgaans buiten beschouwing in de financiële analyses en de begrotingsrechtmatigheid.

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen	Lasten	Baten	I / S

6.1.1 Bedrijfsvoering
Dienstverlening wijkteams Als gemeente verzorgen we de informatievoorziening en IT voor de Stichting Wijkteams Amersfoort. Begin 2022 is de dienstverleningsovereenkomst met de sociale wijkteams vernieuwd. Als gevolg van deze nieuwe overeenkomst zijn de lasten van de ingeschatte werkzaamheden circa € 240.000 lager. Daar staat tegenover dat ook de doorbelasting naar de wijkteams € 240.000 lager uitvalt. Per saldo is deze melding daarmee budgetneutraal. In de begroting 2023 is deze aanpassing structureel verwerkt.	240	-240	I
Kapitaallasten Om diverse redenen is een deel van de begrote investeringen uitgesteld of nog niet zover gereed, dat deze in gebruik genomen zijn per 2022. Hierdoor zijn de kapitaallasten in 2022 lager dan begroot. Zo is onder meer de vervanging van de laptops niet volledig gerealiseerd in 2021 als gevolg van leveringsproblemen en is de implementatie van het softwareprogramma Leefomgeving uitgesteld als gevolg van het uitstellen van de inwerkingtreding van de Omgevingswet.	1.522		I
Energiekosten Door de stijgende energieprijzen is het huidige energietarief voor elektra 3x zo hoog als het gemiddelde tarief over de afgelopen 5 jaar. Hierdoor is er op de energiekosten voor de gemeentelijke gebouwen een tekort ontstaan. De prijs voor gas is dit jaar nog gelijk aan vorig jaar. De aanbesteding voor de levering van gas heeft in het najaar plaatsgevonden en de prijs voor gas wordt vanaf 2023 ook 3x hoger dan in 2022.	-101		S
Licentiekosten Vanwege een urgent beveiligingsrisico was het noodzakelijk om een dienstovereenkomst voor een nieuwe online applicatie ten behoeve van netwerk- en cloudbeveiliging aan te gaan. Als gevolg van het steeds meer hybride werken is het contract met Microsoft op het onderdeel MS Teams en het aantal licenties uitgebreid.	-115 -248		S S
Actie Schoon Schip De afronding van het project heeft in 2022 plaatsgevonden. De uitvoering is gedeeltelijk gedaan door eigen personeel en niet door externe inhuur. Hierdoor zijn de lasten op het projectbudget lager uitgevallen.	149		I
Personeel De extra lasten op de salarisbudgetten zijn veroorzaakt doordat er extra personeel moest worden ingehuurd vanwege onder andere ziekteverzuim, organisatieontwikkelingen en meer uit te voeren projecten. De extra baten worden veroorzaakt doordat de extra inhuur van medewerkers aan de diverse projecten konden worden toegerekend, waarbij de productiviteit van zowel de inhuur als eigen medewerkers hoger was dan vooraf geraamd. Daarnaast zijn er vergoedingen van derden ontvangen voor o.a. detacheringen, personele inzet voor het project opvang Oekraïense ontheemden, piketdiensten, etc.	-261	1.359	I
Onderhoud Stadhuiscomplex Alleen het noodzakelijk onderhoud wordt nog uitgevoerd. Hierdoor hebben we een deel van het beschikbare budget niet besteed. De incidenteel lagere uitgaven leiden ook tot een lagere onttrekking aan de reserve onderhoud Stadhuisplein.	526		I

9. Mutatie reserves

Reserve Toekomstige Vervangingsinvesteringen

De werkelijke kapitaallasten van de ICT-investeringen zijn in 2022 lager dan begroot. Hierdoor heeft er een lagere onttrekking aan de reserve toekomstige vervangingsinvesteringen plaatsgevonden.

-328