Financieel overzicht | Jaarstukken 2022

Tabel: PF.3.4.01 Financieel programma overzicht

(bedragen x € 1.000)

Programma	Rekening 2021	Begroting 2022 primitief	Begroting 2022	Rekening 2022	Afwijking 2022

Totaal lasten	-23.864	0	-22.687	-22.911	-223
3.4 Cultuur	-23.864	0	-22.687	-22.911	-223
3.4.1 Cultuur, kunst en erfgoed	-23.145	0	-22.019	-22.194	-174
BIBLIOTHEKEN	-4.437	0	-4.711	-4.497	214
AMATEURKUNST	-4.203	0	-4.127	-4.360	-233
PODIUMKUNST	-5.528	0	-6.038	-6.064	-26
MUSEA EN EXPOSITIERUIMTEN	-3.390	0	-3.324	-3.437	-113
BEELDENDE KUNST	-268	0	-201	-189	12
PROJECTEN	-2.363	0	-663	-752	-89
ARCHIEF EEMLAND	-435	0	-305	-324	-19
MONUMENTENZORG	-119	0	-153	-113	39
ARCHEOLOGIE	-97	0	-96	-92	4
AFSCHR MONUMENTENZORG EN ARCHEOLOGIE	-7	0	-7	-7	0
AFSCHR KUNST EN CULTUUR	-1	0	-1	-1	0
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	-1.116	0	-1.134	-1.124	10
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	-791	0	-860	-818	42
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	-391	0	-401	-416	-15
3.4.2 Evenementen en recreatie	-715	0	-668	-717	-49
2 Evenementen en recreatie	-715	0	-668	-717	-49
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	-3	0	0	0	0
MUTATIE RESERVES PROGRAMMA -11-	-3	0	0	0	0
Totaal baten	578	0	351	732	382
3.4 Cultuur	578	0	351	732	382
3.4.1 Cultuur, kunst en erfgoed	458	0	341	712	372
MUSEA EN EXPOSITIERUIMTEN	0	0	106	105	-1
BEELDENDE KUNST	0	0	0	3	3
PROJECTEN	0	0	0	308	308
ARCHIEF EEMLAND	360	0	234	275	41
MONUMENTENZORG	38	0	0	0	0
ARCHEOLOGIE	0	0	0	1	1
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	46	0	0	10	10
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	13	0	0	10	10
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	0	0	0	1	1
3.4.2 Evenementen en recreatie	0	0	0	10	10
2 Evenementen en recreatie	0	0	0	10	10
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	120	0	10	10	0
MUTATIE RESERVES PROGRAMMA -11-	120	0	10	10	0
Totaal saldo	-23.286	0	-22.337	-22.178	159
Saldo programma incl. mutaties reserves	-23.286	0	-22.337	-22.178	159
Totaal lasten	-23.864	0	-22.687	-22.911	-223
3.4 Cultuur	-23.864	0	-22.687	-22.911	-223
3.4.1 Cultuur, kunst en erfgoed	-23.145	0	-22.019	-22.194	-174
3.4.2 Evenementen en recreatie	-715	0	-668	-717	-49
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	-3	0	0	0	0
Totaal baten	578	0	351	732	382
3.4 Cultuur	578	0	351	732	382
3.4.1 Cultuur, kunst en erfgoed	458	0	341	712	372
3.4.2 Evenementen en recreatie	0	0	0	10	10
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	120	0	10	10	0

Tabel: PF.3.4.02 Verschillen tussen begroting na wijziging en realisatie

Analyse verschillen programma	Lasten	Baten
3.4.1 Cultuur, kunst en erfgoed	-174	372
3.4.2 Evenementen en recreatie	-49	10
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	0	0
3.4 Cultuur	-223	382

Analyse

Een ‘min’ betekent een financieel nadeel voor de gemeente en een ‘plus’ een financieel voordeel. Een ‘I’ staat voor Incidenteel (eenmalig) en de ‘S’ voor Structureel (doorlopend). De financiële analyses zijn op hoofdlijnen en geven de belangrijkste financiële afwijkingen aan. Dat betekent dat de financiële verklaring niet in alle gevallen uitputtend zal zijn. Bedragen onder de € 0,1 miljoen laten wij doorgaans buiten beschouwing in de financiële analyses en de begrotingsrechtmatigheid.

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen	Lasten	Baten	I / S

3.4.1 Cultuur, kunst en erfgoed
Uitvoeringsovereenkomst lokale omroep Voor de lokale omroep is voor een periode van 5 jaar (2022-2026) incidenteel een extra bedrag van € 132.500 per jaar beschikbaar gesteld. Het Commissariaat van de Media heeft eind 2022 een besluit genomen over de aanwijzing van een nieuwe lokale publieke media instelling in de gemeente Amersfoort. Hierdoor is de uitvoering vertraagd en verschuift de ingangsdatum van de vijfjarige overeenkomst. Als gevolg van dit uitstel blijft er een bedrag van € 110.000 eind 2022 over van het extra toegekende budget.	110		I
Specifieke Uitkering Impuls Jongerencultuur Eind 2022 is er vanuit het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap een Specifieke Uitkering ontvangen voor een impuls in jongerencultuur. Jongeren hebben in de coronaperiode veel moeten missen, ook op cultureel vlak. In het kader van herstel is er daarom in het bijzonder oog voor cultuurparticipatie door jongeren. Deze subsidie is in 2022 ook volledig besteed. Dat maakt deze post per saldo neutraal.	-310	310	I
Cultuuronderwijs In 2022 heeft er een onderzoek/evaluatie van het cultuuronderwijs plaatsgevonden welke niet was begroot. Tevens is er een aanvullende eenmalige impuls met het oog op cultuuronderwijs gegeven.	-100		I
Personeelskosten De gerealiseerde doorbelasting van personeelskosten naar het programma is lager uitgevallen dan begroot.	100		I

3.4.2 Evenementen en recreatie
Er zijn geen belangrijke afwijkingen te melden.

9. Mutatie reserves
Er zijn geen belangrijke afwijkingen te melden.