Tabel: TBA.VL.1 Voorraden
Omschrijving | Boek-waarde | Boek-waarde |
|---|---|---|
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 53.658 | 39.414 |
Overig onderhanden werk | 0 | 0 |
Gereed product en handelsgoederen | 10.524 | 7.196 |
TOTAAL | 64.183 | 46.610 |
Toelichting
In de paragraaf gemeentelijk grondbeleid is een verdere toelichting opgenomen met betrekking tot de boekwaarden grondexploitaties.
Tabel: TBA.VL.1.1 Boekwaarden grondexploitaties
Boekwaarden grondexploitaties | Boekwaarde 31-12-2021 | Lasten | Baten | Tussentijdse winst 2022 | Mutatie verlies- voorziening 2022 | Overheveling voorziening naar passiva* | Boekwaarde 31-12-2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Grondexploitaties: |
|
|
|
|
|
|
|
Bestaand Stedelijk Gebied (BSG) | 20.176 | 13.438 | -16.735 | 0 | 0 | 0 | 16.879 |
De Wieken | 17.821 | 3.366 | -4.049 | 0 | 0 | 0 | 17.138 |
Amersfoort Vernieuwt | -306 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -306 |
De Lichtenberg | 9.162 | 863 | -1.427 | 0 | 0 | 0 | 8.598 |
Vathorst bedrijventerrein | 16.430 | 1.589 | -2.336 | 0 | 0 | 0 | 15.683 |
De Schans | 619 | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 636 |
Sportfondsenbad | -732 | 474 | -22 | 206 | 0 | 0 | -74 |
Laan naar Emiclaer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Neptusplein 68-70 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
WWC De Birkt | 985 | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.028 |
Engweg 9 | 18 | 62 | -7 | 0 | 0 | 0 | 73 |
Kavels over de Laak | 1.607 | 284 | -2 | 0 | 0 | 0 | 1.889 |
Zwembad Liendert | 1.018 | 185 | -110 | 0 | 0 | 0 | 1.093 |
Kop van Isselt - ROVA | 0 | 60 | -1.800 | 0 | 0 | 0 | -1.740 |
De Hoef | 0 | 690 | 0 | 0 | 0 | 0 | 690 |
Leusderweg 249 | 329 | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 379 |
Subtotaal grondexploitaties | 67.126 | 21.121 | -26.488 | 206 | 0 | 0 | 61.965 |
Voorziening voorraad onderhanden werk: |
|
|
|
|
|
|
|
Bestaand Stedelijk Gebied (BSG) | -15.017 | 0 | -300 | 0 | -1.420 | 0 | -16.738 |
De Wieken | -5.268 | 0 | -105 | 0 | -1.387 | 0 | -6.761 |
Vathorst bedrijventerrein | -4.568 | 0 | -91 | 0 | -3.334 | 0 | -7.993 |
WWC De Birkt | -1.014 | 0 | -20 | 0 | -5 | 11 | -1.028 |
Engweg 9 | -210 | 0 | -4 | 0 | -21 | 162 | -73 |
Zwembad Liendert | -938 | 0 | -19 | 0 | -560 | 424 | -1.093 |
Kop van Isselt - ROVA | 0 | 0 | -2.460 | 0 | -6.536 | 8.996 | 0 |
De Hoef | 0 | 0 | 0 | 0 | -4.693 | 4.003 | -690 |
Leusderweg 249 | -349 | 0 | -7 | 0 | -88 | 65 | -379 |
Subtotaal voorziening | -27.365 | 0 | -3.007 | 0 | -18.044 | 13.661 | -34.755 |
Totaal grondexploitaties | 39.761 | 21.121 | -29.495 | 206 | -18.044 | 13.661 | 27.210 |
Grond Vathorst (OBV) | 14.877 | 1.136 | -3.112 | 0 | 0 | 0 | 12.900 |
Vathorst algemeen grondbank | -979 | 3.102 | -2.817 | 0 | 0 | 0 | -695 |
Totaal | 53.659 | 25.358 | -35.425 | 206 | -18.044 | 13.661 | 39.415 |
* Wanneer de verliesvoorziening van een grondexploitatie groter is dan de boekwaarde van de betreffende bouwgrond in exploitatie, dient het restant van de voorziening dat niet kan worden gesaldeerd, aan de passiefzijde van de balans onder de voorzieningen te worden gepresenteerd. | |||||||
Toelichting
Met lasten en baten bedoelen we investeringen en opbrengsten.
In de paragraaf grondbeleid is een verder toelichting opgenomen over de geactualiseerde prognose van de grondexploitaties per 1 november 2022. Hierin is ook een tabel opgenomen waarin de uitkomsten van de herziene grondexploitaties weergegeven staan. Onderdeel van deze tabel zijn de te verwachten inkomsten (€ 137,3 miljoen) en uitgaven (€ 135,1 miljoen) na 1 november 2022. Het verwachte eindsaldo per 1 januari 2023 tegen netto contante waarde (NCW) voor de negatieve grondexploitaties is een tekort van € 48,4 miljoen. Hiervoor zijn verliesvoorzieningen getroffen.
Tabel: TBA.VL.1.2 Gereed product en handelsgoederen
Omschrijving | Boekwaarde 31-12-2021 | Vermeerderingen | Verminderingen | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2022 |
|---|---|---|---|---|---|
Voorraad vastgoed | 10.524 | 0 | -3.328 | 0 | 7.196 |
Totaal | 10.524 | 0 | -3.328 | 0 | 7.196 |
Toelichting
Door de verkoop van het vastgoed Nijverheidsstraat-Noord is de resterende boekwaarde van in totaal € 3.328.000 afgeboekt.